Научный семинар «Управление кредитным риском как основа обеспечения финансовой устойчивости банков»

Двадцать седьмого октября 2011 года на кафедре банковского дела факультета банковского бизнеса ТНЭУ состоялся научный семинар «Управление кредитным риском как основа обеспечения финансовой устойчивости банков». С главными докладами на тему семинара выступили к. э. н., доцент кафедры Г. Р. Балянт и преподаватель кафедры Л. М. Прийдун.

В докладе Л. М. Прийдун было проанализировано место управления рисками в системе обеспечения финансовой устойчивости, обоснована необходимость управления именно кредитным риском как одним из самых масштабных и основных в деятельности банков. Докладчиком были подробно охарактеризованы методы управления данным видом риска, в частности осуществлено их распределение на внутренние (заключаются в самострахования банком возможных потерь) и внешние (банк стремится перераспределить риск, перекладывая его части на других суб ‘ведения и / или объекты), а также указаны основные преимущества и недостатки в их применении отечественными банковскими учреждениями. Особое внимание было акцентировано на таких методах как страхование, продажа кредитов, оценка кредитоспособности заемщика, скоринговые модели, метод аналогий»; экспертный метод; учета кредитного риска при исчислении ставки процента и т. д.. Также была дана оценка особенностям использования метода Value-at-Risk в практике отечественных банковских учреждений и доказано неэффективность его применения в кризисных условиях, проанализированы самые распространенные модели, основанные на методологии VaR, используемые мировыми финансовыми институтами для оценки и измерения кредитного риска, в частности, таких как модель CreditRisk +, система KMV Portfolio Manager, система Creditmetrics, модель Credit Portfolio View. В докладе также были подробно рассмотрены современные методы управления кредитным риском, к которым отнесены стресс-тестирования, использование услуг Бюро кредитных историй, секьюритизация активов, создание специализированных подразделений — ситуационных центров, ревизионно-консалтинговых групп по контролю кредитной задолженности, а также проанализированы факторы, которые препятствуют эффективному их применению в отечественной банковской практике.

Продолжая обсуждение проблематики, рассмотренной на научном семинаре, к. э. н., доцент Г. Р. Балянт выступила с докладом, в котором охарактеризовала долю проблемных кредитов в общем объеме кредитного портфеля отечественных банковских учреждений и объемы отчислений в резервы на покрытие потерь по кредитным операциям за 2001–2011 гг, что позволило констатировать низкий уровень рентабельности активов и капитала банков и значительное рискованность их кредитной деятельности. Докладчик подробно проанализировала причины возникновения проблемных ссуд, в частности погрупувала их на методологические, нормативные, организационные и финансово-бухгалтерские факторы, а также определила последовательность процесса управления проблемными кредитами банков, который предусматривает такие этапы как: мониторинг работающих кредитов; раннее реагирование менеджмента на возникновение проблемных ситуаций по возврату кредитов, анализ вариантов и выбор стратегии работы с проблемными кредитами; восстановление функционирования проблемных кредитов; взыскания задолженности по проблемным кредитам. Особое внимание было акцентировано на внедрении методов, позволяющих предупреждать риски, а именно: повышение требований к диверсификации кредитного портфеля, определение кредитоспособности заемщиков из разных отраслей и закономерностей обращения денежных средств, а также с учетом региональных рисков; совершенствование существующих систем риск-менеджмента; использование современных методологий и информационных технологий формирования базы исторических данных о кредитных историях подобное.

Кандидат экономических наук, доцент Б. П. Адамик выступил с важными дополнениями по проблемам кредитование в Украине, среди которых отсутствие обеспечение кредитными ресурсами реального сектора отечественными банками, приоритетность предоставления именно потребительских займов, сверхприбыли по которым перекрывают их высокую рискованность и отсутствие ответственности кредитного комитета банков за качество портфеля активов.

В докладе к. э. н., доцента О. Л. Малаховой было отмечено неблагоприятные условия развития предпринимательства, отсутствие льготных условий кредитования, вследствие чего создаются условия к увеличению т
еневого сектора и предоставления недостоверной информации относительно финансовых результатов деятельности заемщиков. В выступлении выделены также проблему обеспечения банковских займов, основной формой которой сейчас выступает залог, а ее неверная оценка на основе рыночной стоимости способствовала возникновению проблем для банков по реализации заложенного имущества.

Преподаватель В. Я. Рудана проанализировал особенности формирования процентной ставки по кредитным операциям, 10-15% от которой составляет премия за риск, поскольку 45-50% предприятий считаются нерентабельными.

Указав на постепенное уменьшение убыточности банковских учреждений, к. э. н., доцент Я. И. Чайковский в своем докладе также отметил зависимость объема сформированных резервов под кредитные операции от рискованности проводимой кредитной политики и отметил, что банки начали менять процентную политику, постепенно переходя на аннуитетный метод начисления процентов.

Стажер-исследователь кафедры Л. А. Матлага проанализировала зарубежный опыт управления кредитным риском и указала на широкое распространение рейтинговых агентств, которые призваны помогать банкам в оценке данного вида риска и отметили не свойственность данного явления отечественной банковской практике.

По мнению к. э. н., профессора Б. С. Ивасива причинами возникновения кредитных рисков выступает несовершенная кредитная политика, неэффективная работа банковского персонала в контексте оценки кредитоспособности заемщика, переориентация предоставления займов от реального к финансовому сектору и перекредитованием в ценные бумаги, в чем проявились причины как мировой, так и отечественной кризиса.

Кандидат экономических наук доцент Р. В. Михайлюк указала на то, что именно кредитный риск является одним из наиболее значимых для банков, а следующий по масштабности — процентный и риск ликвидности. Если рассматривать кредитный риск именно в контексте обеспечения финансовой устойчивости, то он влияет на качество банковских активов, увеличивая неработающую их долю, что вызывает рост затрат и негативно влияет на прибыльность банков, проявлением чего является уменьшение показателя ROA, доходов акционеров подобное. По совершенствованию управления данным видом риска, необходимостью выступает законодательная регламентация системы риск-менеджмента банка, поскольку в настоящее время действует лишь один нормативно-правовой акт в виде рекомендации, а также определение ответственности за неэффективную кредитную политику. Отмечено затратность внедрения новейших методов управление для банков, однако ориентируясь на долгосрочную перспективу период окупаемости от их реализации достаточно короткий.

Автор — кафедра банковского дела.

Автор: Отдел информации и связей с общественностью